Testamentos/Planificación de la sucesión: Respuestas a sus preguntas jurídicas
¿Qué es un testamento?
Un testamento es un documento escrito que le permite designar:
Quién recibirá su patrimonio (sus bienes que no pasen por designación de beneficiario o acuerdo de copropiedad; vea más abajo) después de que usted fallezca;
Quién criará a sus hijos si usted fallece cuando aún son menores y su cónyuge no está disponible para cuidarlos;
Si sus beneficiarios reciben la herencia directamente o en un fideicomiso.
Quién será su representante personal, es decir, la persona que pagará sus facturas e impuestos y distribuirá el resto de su patrimonio a sus beneficiarios. (Para más información sobre los representantes personales, consulte el folleto del Colegio de Abogados de Wisconsin, Probate: Respondiendo a sus preguntas legales).
¿Cuándo debo hacer testamento?
Si ha acumulado algunos bienes y le preocupa quién recibirá esos bienes después de que usted fallezca, ha llegado el momento de redactar un testamento.
Cualquiera que tenga hijos menores debería tener un testamento. En él puedes nombrar a la persona que quieres que críe a tus hijos en caso de que os ocurra algo a ti y a tu cónyuge. Háblalo detenidamente con el posible tutor para asegurarte de que está capacitado para la tarea. Nombra también en tu testamento a un tutor alternativo como respaldo.
Por otro lado, si usted es un adulto joven, no tiene hijos y posee pocas posesiones, probablemente no necesite un testamento todavía. El Estado distribuiría tus posesiones entre tus padres. Pero si prefieres dejar tu coche a tu novia, o tu preciada colección de cómics de Spider Man a tu sobrino favorito, entonces un simple testamento es una buena idea.
¿Y si muero sin testamento?
En este caso, el tribunal nombra a un representante personal que distribuye todo su patrimonio a su cónyuge superviviente o pareja de hecho registrada, a menos que tenga hijos fuera de su matrimonio actual. En ese caso, su cónyuge o pareja de hecho registrada se queda con la mitad de los bienes gananciales y recibe la mitad de sus bienes individuales, mientras que el resto de su patrimonio se reparte a partes iguales entre todos sus hijos, de este matrimonio y de fuera de él. (Véase también el folleto del Colegio de Abogados de Wisconsin, Marital Property: Answering Your Legal Questions).
Si al fallecer no tiene cónyuge, pareja de hecho registrada ni hijos o descendientes de hijos supervivientes, su patrimonio pasa a otros familiares supervivientes. La ley estatal establece el siguiente orden de sucesión: padres, hermanos y hermanas, sobrinos y sobrinas, abuelos y descendientes de los abuelos. El fondo escolar estatal recibe sus bienes si no deja herederos más próximos que los descendientes de sus abuelos.
Si deja hijos menores de edad y no ha nombrado tutor en el testamento, un tribunal debe elegir un tutor. Si un menor hereda dinero o bienes, es probable que el tribunal los deposite en una cuenta de tutela. Pregúntese: ¿Quiere que alguien tome esa decisión por usted?
Que un juez decida quién criará a tus hijos puede ser emocionalmente desgarrador para otros miembros de la familia. Además, la tutela judicial conlleva gastos adicionales. Evite disgustos y gastos nombrando un tutor en su testamento.
Por último, tenga en cuenta que si no tiene testamento, el tribunal nombrará a un representante personal para administrar su patrimonio. Tener un testamento le permite elegir a esta persona. Además, puede estipular en su testamento que el representante personal (si es residente de Wisconsin) no tenga que depositar una fianza, ahorrando así dinero para su patrimonio.
¿Qué tipos de bienes pasan a sus beneficiarios al margen de un testamento?
Entre ellas figuran:
Bienes gananciales de supervivencia: van directamente al cónyuge superviviente. Un ejemplo sería una casa en cuyo título figuren los nombres de ambos cónyuges (y sólo sus nombres).
Los bienes en copropiedad pasan al propietario o propietarios supervivientes.
Los beneficios del seguro de vida y los fondos de las cuentas IRA y otros planes de jubilación se entregan directamente a los beneficiarios que usted haya indicado en los formularios correspondientes.
Transferencia en caso de fallecimiento (TOD) y cuentas y activos pagaderos en caso de fallecimiento (POD): van directamente a los beneficiarios nombrados en la cuenta o escritura.
Si todos sus bienes entran en las categorías anteriores y no tiene hijos menores de edad, podría pensar que no necesita un testamento. Puede que tenga razón. Por otro lado, un testamento puede ser conveniente.
Por ejemplo, usted y su cónyuge, el otro cotitular o su beneficiario podrían fallecer al mismo tiempo o esa persona podría fallecer antes que usted. Un testamento le permitiría nombrar beneficiarios alternativos. Además, podría ahorrarse los impuestos de sucesión, dejando así más a sus beneficiarios, utilizando un testamento para constituir un fideicomiso.
¿Qué hace que un testamento sea legal?
Para que sea válido, su testamento debe constar por escrito y usted debe fecharlo y firmarlo. También deben firmar el testamento al menos dos testigos. Pueden hacerlo después de verle firmar. Si no estaban presentes en ese momento, puede decirles que la firma es suya, y entonces los testigos pueden firmar. Los testigos no deben ser beneficiarios nombrados en el testamento ni sus herederos designados por ley.
¿Puedo redactar mi propio testamento?
Sí, si cumple todos los requisitos mencionados para que su testamento sea válido. Pero si al crear tu testamento te surgen dudas o complejidades que no entiendes, es conveniente que acudas a tu abogado. Recuerde que este documento debe detallar todas las condiciones de transferencia de sus bienes. Y, si tienes hijos menores, nombra a su tutor. Si un testamento está incompleto o mal redactado, puede tener consecuencias imprevistas tras su fallecimiento y aumentar el coste de la administración testamentaria.
El testamento es un documento importante. Querrá asegurarse de que expresa correctamente sus deseos y de que es legalmente ejecutable. Un abogado puede asesorarle no sólo sobre su testamento, sino también sobre otros aspectos de la planificación patrimonial que, de otro modo, podría pasar por alto. Hablaremos de ellos más adelante.
¿Cómo puede alguien impugnar mi testamento?
Una persona puede intentar demostrar ante un tribunal que:
Usted estaba bajo coacción o influencia indebida al hacer su testamento;
Usted era incompetente o incapaz de comprender los resultados de su testamento cuando lo redactó; o
Su testamento no cumple los requisitos que lo hacen válido, enumerados anteriormente.
¿Cómo puedo cambiar mi testamento?
Tiene dos opciones. Puede redactar un nuevo testamento, que sustituye automáticamente al anterior. O puede añadir un suplemento, llamado codicilo, a su testamento existente. Para que un codicilo sea válido, debe cumplir los mismos requisitos legales que los mencionados para un testamento.
¿Dónde debo guardar mi testamento?
Coloque su testamento en un lugar seguro frente a robos, incendios u otros daños. Una caja de seguridad es una posibilidad, aunque puede resultar difícil para su representante personal acceder a ella tras su fallecimiento. También puede depositarlo en el registro testamentario de su condado.
Asegúrese de que su representante personal sabe dónde está su testamento. Algunas personas entregan también una copia a su representante personal. Por ejemplo, si incluye sus preferencias funerarias en su testamento. Así, querrá que su representante personal tenga una copia a mano, para poder llevar a cabo sus deseos funerarios.
¿Es legal en Wisconsin un testamento redactado en otro estado?
Para ser válido en Wisconsin, el testamento debe cumplir con las leyes de uno de los siguientes: Wisconsin, o el lugar donde firmó correctamente su testamento, o el lugar donde vivía cuando firmó correctamente su testamento.
Sin embargo, tenga en cuenta que Wisconsin tiene una ley de bienes conyugales. Si su testamento es de una jurisdicción en la que no existe dicha ley, debería pedir a un abogado que revise su testamento. De este modo, se asegurará de que sigue obteniendo los resultados deseados.
¿Qué es un fideicomiso creado por testamento?
Puede utilizar su testamento para crear un fideicomiso a su muerte. El fideicomiso conserva sus bienes en beneficio de otra persona. Por ejemplo, un fideicomiso puede proporcionar una renta a su cónyuge, o utilizarse para minimizar o eliminar los impuestos sobre el patrimonio. O puede mantener los bienes de sus hijos menores hasta que sean adultos.
Usted nombra a un fideicomisario para que supervise el fideicomiso. El fideicomisario puede ser una persona de confianza (un amigo, un familiar o un asesor profesional) o una institución financiera (un banco, una empresa de corretaje o una sociedad fiduciaria). El fideicomisario es responsable de proteger los activos, pagar los ingresos obtenidos y poner fin al fideicomiso según las instrucciones de su testamento.
¿Qué es un fideicomiso testamentario?
Puede crear un fideicomiso testamentario para controlar sus bienes en vida. El fideicomisario controlará sus bienes cuando usted fallezca. En este caso, usted firma documentos para ceder sus bienes al fideicomiso. Mientras viva, usted suele ser su propio fideicomisario y sus bienes se tratan a efectos fiscales como si aún fueran de su propiedad.
Una ventaja de un fideicomiso testamentario es que los bienes pueden pasar a los herederos después de su muerte sin pasar por la legalización de un testamento. El inconveniente es que la compra, gestión o venta de bienes en un fideicomiso testamentario puede ser más engorrosa en vida. Pregunte a su abogado cómo afectaría un fideicomiso testamentario a sus bienes.
Para más información, consulte el folleto del Colegio de Abogados de Wisconsin, Revocable Living Trusts: Respuestas a sus preguntas legales.
Si tengo un fideicomiso testamentario, ¿sigo necesitando un testamento?
Sí. Un testamento sería importante por varias razones. Es posible que tenga propiedades que nunca se transfirieron a su fideicomiso mientras vivía. Usted necesitaría un testamento para transferir esa propiedad a su fideicomiso después de su muerte. O su patrimonio podría recibir dinero después de su muerte. Por ejemplo, si su muerte fue consecuencia de un accidente, su patrimonio podría recibir prestaciones por homicidio culposo. De nuevo, necesitaría un testamento para transferir este dinero al fideicomiso.
También necesita un testamento para nombrar un representante personal y un tutor para sus hijos menores. Eso no forma parte de la creación de un fideicomiso testamentario. Un representante personal puede emprender ciertas acciones en nombre de tu patrimonio que un fideicomisario no puede, como presentar una demanda por homicidio culposo.
¿Qué es un poder notarial duradero?
Esto autoriza a otra persona, llamada agente, a actuar en su nombre en asuntos financieros. Los derechos del apoderado para actuar en su nombre dependen de lo que usted diga en su poder notarial duradero. Estos derechos pueden incluir la autoridad para firmar documentos legales, pagar facturas, comprar y vender bienes inmuebles y realizar otras acciones en su nombre. Elija a una persona de su absoluta confianza.
Un poder notarial duradero puede entrar en vigor de dos maneras. Normalmente entra en vigor inmediatamente después de ser firmado y notariado. También puede retrasar la fecha de entrada en vigor hasta que se produzca un acontecimiento futuro, como su incapacidad. Un poder con una fecha de entrada en vigor aplazada se conoce como poder "resorte". Un médico, un juez u otra persona que usted designe puede determinar si usted está incapacitado. Un abogado puede aconsejarle qué tipo de poder es mejor para usted.
Un poder duradero finaliza con su fallecimiento. Su apoderado ya no tiene autoridad para gestionar sus finanzas. Si quiere que su apoderado resuelva sus asuntos financieros después de su muerte, debe nombrar a esa persona representante personal en su testamento.
¿Qué es un poder notarial duradero para la atención sanitaria?
Esto autoriza a otra persona a tomar decisiones sanitarias en su nombre cuando usted no pueda tomarlas por sí mismo. Ni siquiera su cónyuge o pareja de hecho puede tomar decisiones sanitarias por usted sin una autorización por escrito. Es una gran responsabilidad para cualquiera. Asegúrese de hablar de sus preferencias sanitarias con su representante, para que sepa lo que usted quiere. Esto hará que el trabajo del agente sea mucho menos difícil en un momento que ya puede ser estresante.
Para crear un poder notarial duradero para la atención sanitaria, puede utilizar el formulario estatal estándar. O bien, un abogado puede crear un documento individualizado para usted. En cualquier caso, un poder notarial duradero para la atención sanitaria debe cumplir unos requisitos específicos para que sea válido.
¿Puedo tener el mismo representante para las finanzas y la asistencia sanitaria?
Sí, una persona puede actuar como ambos. Si cree que necesita nombrar dos agentes distintos, asegúrese de que pueden trabajar juntos. Esto evitaría una situación, por ejemplo, en la que su agente para las finanzas pudiera interferir en las decisiones sobre asistencia sanitaria negándose a pagar determinadas facturas médicas.
¿Qué es un testamento vital?
Un testamento vital es un documento legal independiente, no forma parte de su testamento. No es lo mismo que un poder notarial duradero para la atención sanitaria. Este último permite a su agente tomar decisiones sanitarias por usted. El testamento vital, en cambio, le permite expresar por escrito sus preferencias sobre tratamientos médicos para prolongar la vida.
En un testamento vital, puede declarar que desea que los profesionales médicos retengan o retiren los procedimientos de soporte vital o los alimentos y el agua no ingeridos oralmente, si se encuentra en estado terminal, o próximo a la muerte, o en estado vegetativo persistente.
Tu testamento vital sólo surtirá efecto cuando no puedas hablar por ti mismo y no haya esperanza de que te recuperes.
Su apoderado para la atención sanitaria también puede tomar este tipo de decisiones por usted, si usted le otorga ese poder. Si tiene un testamento vital y un poder notarial duradero para la asistencia sanitaria, este último prevalecerá en caso de conflicto entre ambos.
La ley actual sobre testamentos vitales entró en vigor el 25 de noviembre de 1991. Si su testamento vital se redactó antes de esa fecha, debe pedir a su abogado que lo revise para asegurarse de que sigue expresando sus deseos.
Para obtener más información sobre el poder notarial duradero para la asistencia sanitaria y los testamentos vitales, consulte el folleto del Colegio de Abogados de Wisconsin, Health Care: Respondiendo a sus preguntas legales.
Fuente original: www.wisbar.org/forpublic/ineedinformation/pages/wills-estate-planning.aspx